Конкурсная масса при банкротстве

Конкурсная масса — это некий «общий котел», в который при банкротстве физлица финансовый управляющий сложит всё, что вы нажили непосильным трудом. Конкурсная масса уходит на распродажу – но не сразу. Сначала управляющий исключит из неё то, что вы имеете право сохранить согласно статье 446 ГПК РФ. Мастерство юристов, с которыми вы сотрудничаете, во всей красе проявляется именно на этом этапе. Чем лучше юрист, тем скуднее будет конкурсная масса после исключения.

Хотите лучше понять, что такое конкурсная масса при банкротстве физического лица? И что точно НЕЛЬЗЯ делать при её формировании? Тогда читайте нашу статью. Здесь только полезная информация, которая действительно вам поможет.

Конкурсная масса: что это?

Конкурсная масса – это все имущество, принадлежащее должнику к моменту объявления его банкротом. В состав массы входит ВСЯ недвижимость, движимые вещи, денежные запасы и доходы физического лица. Из массы исключается имущество, находящееся под «иммунитетом». Оно перечислено в ст. 446 ГПК РФ.

Главная цель формирования конкурсной массы – это удовлетворение требований кредиторов. Имущество, которое в неё входит, в обязательном порядке оценивается управляющим или привлеченным им профессиональным оценщиком, а затем реализуется на торгах.

Деньги, полученные от продажи автомобилей, квартир или другого принадлежащего должнику имущества, распределяются между кредиторами (банками, микрофинансовыми организациями, третьими лицами), включенными в реестр требований. Однако делятся они не поровну, а в порядке очередности.

Какое имущество включается в конкурсную массу?

В составе конкурсной массы, формируемой при банкротстве физ лица – движимое и недвижимое имущество.

В конкурсную массу ВХОДИТ:

• нежилая и жилая недвижимость (исключение – единственное жилье, не обремененное ипотекой);
• транспортные средства;
• предметы роскоши;
• драгоценности;
• деньги;
• акции и другие ценные бумаги.

В конкурсную массу НЕ ВХОДИТ:

• единственное жилье;
• земельный участок, на котором располагается единственное жилье;
• личные вещи и одежда;
• мебель и бытовая техника первой необходимости;
• предметы, необходимые для профессиональной деятельности должника (при условии, что их стоимость – менее 10 000 рублей);
• призы;
• государственные награды;
• другое имущество из ст. 446 ГПК РФ.

Все, что указано в ст. 446 ГПК РФ, выводится из состава конкурсной массы, а значит – не подлежит реализации и остается за должником.

Как формируется конкурсная масса?

Формирование конкурсной массы – это одна из основных обязанностей арбитражного управляющего. Однако есть нюанс – физическое лицо, заявляющее о своей финансовой несостоятельности, САМОСТОЯТЕЛЬНО подает опись имущества вместе с заявлением о банкротстве на рассмотрение в арбитражный суд.

«В описи важно указывать только достоверную и точную информацию. Если вы «забудете» вписать в неё одну из квартир в надежде, что арбитражный управляющий ничего не будет перепроверять, это вам аукнется.

Ни управляющий, ни другие кредиторы не поверят вам «на слово». В любом случае указанную в описи информацию перепроверят, а при обнаружении неточностей – начнут задавать вопросы, на которые у вас, скорее всего, не будет ответов». Белозеров Илья, ведущий юрист

Рассказываем, как происходит формирование конкурсной массы:

• Опись имущества. Повторимся, что опись имущества физическое лицо прикладывает к заявлению о банкротстве, которое подает в арбитражный суд. На этом этапе она необходима, чтобы объявить должника банкротом. Документ оформляется не в произвольном виде, а согласно типовой форме, указанной в Приложении № 2 к Приказу Министерства экономического развития РФ № 530 от 05.08.2015.

• Розыск имущества. При формировании конкурсной массы управляющий не только ориентируется на опись, представленную должником, но и направляет запросы в разные государственные органы и службы:
  
  
  • Росреестр;
  • ФНС;
  • ПФР;
  • ГИБДД;
  • ГИМС;
  • Ростехнадзор.

  С одной стороны, это позволяет проверить достоверность описи, а с другой – разыскать имущество (яхты, дома, машины), которое должник может скрывать от кредиторов.

• Отслеживание доходов. В конкурсную массу входят деньги, принадлежащие должнику, а также его доходы (заработная плата, пенсия). Чтобы уточнить их размер и порядок получения, управляющий изучает выписки 2-НДФЛ, и даже отслеживает движение денег на банковских счетах. Это позволяет ему убедиться, что перед банкротством должник не снял и не утаил крупную сумму.
• Проверка сделок. Дополнительно управляющий проверяет сделки, которые физлицо заключило за последние 3 года. Если такие сделки вызовут обоснованные подозрения, они могут быть оспорены в судебном порядке. Имущество подвергнут включению в конкурсную массу для продажи и последующих расчетов с кредиторами. На практике чаще всего оспариваются дарение либо продажа имущества по заниженной стоимости.

Возврат имущества в конкурную массу, или как НЕЛЬЗЯ действовать

Частая ошибка должников – распродавать или раздаривать имущество перед банкротством. Многие полагают, что это позволит сохранить машину или недвижимость «в семье», а не отдавать кредиторам. Однако на самом деле все обстоит иначе. Такое отчужденное имущество приходит в конкурсную массу обратно и все равно реализуется.

Давайте посмотрим, как это происходит на практике:

1. Должник быстро продает квартиру по заниженной цене и утаивает деньги, дарит автомобиль ребенку или просто заключает фиктивную сделку с другом – только на бумаге. Все эти способы – отличный пример того, как НЕ НУЖНО делать, если вы действительно хотите списать долги.
2. Спустя 3–4 месяца должник подает заявление о банкротстве в полной уверенности, что никакое имущество у него заберут, потому что по документам у него ничего нет. Квартира продана, а машина подарена.
3. Управляющий внимательно изучает сделки и видит, что за несколько месяцев до банкротства имущество было отчуждено – и на довольно сомнительных условиях. Он обоснованно принимает решение об оспаривании сделок. Суд соглашается с его доводами и возвращает имущество обратно должнику. Оттуда оно включается в конкурсную массу и все-таки идет на расчеты с кредиторами.

Можно ли исключить имущество из конкурсной массы?

Исключить имущество из конкурсной массы МОЖНО. Разумеется, не все, что вам захочется, а только то, которое отвечает одному или нескольким основаниям из этого списка:

• не принадлежит физлицу (например, если должник взял у знакомого телевизор или бытовую технику «попользоваться»);
• на него распространяется «иммунитет» согласно ст. 446 ГПК РФ;
• его продажа не повлияет на удовлетворение требований кредиторов существенно (на практике в конкурсную массу редко включается имущество, стоимость которого – менее 10 000 рублей).

В каждом из этих случаев физлицо имеет право подать ходатайство об исключении активов, указав в нем все доводы для уменьшения конкурсной массы и приложив подтверждающие это документы.

Что будет с конкурсной массой?

Как только формирование конкурсной массы завершается, начинается оценка. На практике её часто проводит финансовый управляющий, но при необходимости он или иная сторона привлекают независимого профессионального оценщика.

После оценки проводят торги. Все, что связано с их организацией и проведением, ложится опять-таки на управляющего. Максимальное количество этапов аукциона – 3. Все они проводятся по строго определенному порядку. Затем полученные средства распределяются между кредиторами.

Как распределяется выручка от конкурсной массы?

В результате торгов имущество должника распродается. Деньги, которые удалось выручить, зачисляются на специальный счет. Теперь их остается только распределить между кредиторами, заявившими свои требования. Этим также занимается управляющий, НО в особом порядке – согласно ст. 213.27 ФЗ-127.

Рассказываем, как происходит распределение средств:

1. Текущие затраты. К ним относятся расходы, образовавшиеся после объявления физического лица банкротом. Погашение таких обязательств происходит поочередно:


• Первая очередь – долги по алиментам и компенсация вреда здоровью, возникшие во время банкротства физического лица, а также вознаграждение управляющему и выплаты по дополнительным расходам (например, оплата услуг оценщика, привлеченного управляющим);
• Вторая очередь – погашаются выходные пособия, оплачивается труд граждан, работавших по трудовому договору с банкротом;
• Третья очередь – исполняются обязательства о внесении платы за жилье, коммунальная плата, взносы на капитальный ремонт и др.
Обратите внимание, что данные обязательства касаются только тех квартир и домов, которые включены в конкурсную массу! За единственное жилье должник платит сам – текущие долги по коммунальным платежам списаны не будут!
• Четвертая очередь – выплачиваются другие текущие расходы (например, расходы на содержание транспортного средства или другого имущества, ранее включенного в конкурсную массу).


2. Требования кредиторов. Все они зафиксированы в специальном реестре – реестре требований кредиторов. Однако погашаются не в произвольном порядке, а также поочередно:


• Первая очередь – погашаются долги по алиментам и требования, возникшие из причинения морального или физического вреда другим лицам (например, моральная компенсация).
• Вторая очередь – выплачиваются задолженности по заработной плате и выходным пособиям, начисленным по трудовому договору с должником.
• Третья очередь – погашаются задолженности, образовавшиеся перед другими кредиторами (например, кредиты и микрозаймы).

Несколько слов по поводу залоговых кредиторов

Говоря простыми словами, все кредиторы условно делятся на 2 группы – «обычные» (требования которых не обеспечены залогом) и «залоговые» (требования которых обеспечены залогом). С «обычными» мы разобрались выше. Обязательства перед ними удовлетворяются в порядке очередности согласно ст. 213.27 ФЗ-127.

Иначе дело обстоит с залоговыми кредиторами. Они имеют право на получение 80% суммы, полученной от продажи залога (например, ипотечной квартиры). Остальные 20% вносятся на специальный счет и идут на погашение судебных расходов, требования кредиторов первой и второй очередей, выплату вознаграждения управляющему и другие затраты согласно ст. 213.27 ФЗ-127.

Конкурсной массы нет – можно ли банкротиться физлицу?

Да, физическое лицо вправе банкротиться даже при отсутствии конкурсной массы. Отсутствие активов, которые могут быть в неё включены, не является препятствием для списания долгов. Банкротиться может КАЖДЫЙ – даже если по факту продавать на торгах нечего.

Если человек банкротится без имущества, процедура проходит несколько иначе. Сначала управляющий проверяет, действительно ли у физлица нет активов. Если это подтверждается, управляющий составляет соответствующий отчет и направляет его на рассмотрение в суд, который и списывает долги.

FAQ: отвечаем на частые вопросы

Автор: Золотова Яна, помощник арбитражного управляющего